Можно ли не платить подоходный налог

Важная информация на тему: "Можно ли не платить подоходный налог". Мы собрали и подготовили полезную информацию по теме и предоставляем ее в удобном виде. В случае возникновения вопросов, задавайте их нашим дежурным юристам.

Налог с продажи имущества

По законам Российской Федерации налог с продажи имущества уплачивается гражданами, если в результате сделки был получен доход. Но есть и другие нюансы налогообложения при продаже недвижимости, которые стоит учитывать. Например, размер налога зависит от статусной принадлежности гражданина, стоимости и характера продаваемой недвижимости.

Основные особенности налогообложения

По последним изменениям налог с продажи имущества физических лиц в 2017 году уплачивается в следующих случаях:

  • При продаже квартиры, которая зарегистрирована на владельце менее трех лет;
  • При продаже автотранспорта, находящегося в имении менее трех лет;
  • При продаже частного дома, который находится в собственности менее трех лет.

Недвижимость, зарегистрированная после 2016 года, может быть продана без уплаты налога только по истечении 5 лет – то есть минимальный порог был значительно увеличен в соответствии с изменениями на 2017 год.

Размеры налогов и некоторые особенности выплат

Налог при продаже имущества выплачивается в соответствии со следующими ставками:

  • Для резидентов России налоговая ставка будет равна 13 процентов от полученных налогов;
  • Для нерезидентов Российской Федерации налоговая ставка намного выше – целых тридцать процентов от полученной прибыли.

Это важно! Статус резидента и нерезидента определяется не только по гражданству. Так, гражданин России может быть признан нерезидентом, если имеет вид на жительство в другой стране. Или же в том случае, если гражданин проживает в другой стране более 6 месяцев. В свою очередь, резидентом может быть признан гражданин, имеющий вид на жительство в Российской Федерации.

Налогами облагается только прибыль с продажи недвижимости. То есть налог взимается не обязательно с суммы, за которую продается недвижимое имущество. Прибылью в таком случае признается разница между ценой продажи и стоимостью покупки, но только при условии, что документально была подтверждена стоимость покупки. Если документов не сохранилось, то прибылью будет признана вся сумма, которую получил продавец, но и ее можно снизить (об этом будет написано в продолжении статьи).

В этом видео рассказывается об основных моментах по выплатам налога на недвижимое имущество при продаже:

Как избежать выплат по налогу на недвижимость при продаже?

Налог на продажу имущества находящегося в собственности менее 3 лет взимается со всех граждан, получивших прибыль со сделки. Избежать выплат можно в следующих случаях:

  • Если в результате сделки продавец не получил никакой прибыли. То есть стоимость, за которую была куплена недвижимость, равна стоимости продажи или меньше ее. В таком случае платить налог на прибыль не придется, так как прибыли получено не было. Но только при условии, что у продавца сохранился документ, который подтверждает стоимость автомобиля (квартиры, дома) на момент покупки. Кроме того, к стоимости недвижимости может быть добавлена сумма, которую вложил в нее владелец, также при условии предоставления соответствующих документов;
  • Если прибыль с продажи автомобиля составила менее четверти миллиона, то есть менее 250 тысяч рублей. В таком случае продавец имеет право на использование налогового вычета в размере 250 тысяч. В год разрешено использовать лишь один налоговый вычет. При продаже частного дома или квартиры налоговый вычет составит уже 1 миллион рублей, что очень существенно. Вычет может не позволить полностью избежать выплат (если составляет более 250 000 или 1 миллиона соответственно), но поможет уменьшить сумму выплат;
  • Если недвижимость находилась в собственности более трех лет (в некоторых случаях более пяти – об этом написано выше). В таком случае прибыль с продажи налогообложению не подвергается.

Подача декларации и выплата налогов

Задекларировать прибыль, полученную в результате сделки, гражданин обязан не позднее 30 апреля того года, которой следует за годом сделки (но и не раньше первого января этого года). Декларированию в обязательном порядке подлежат все сделки, при которых продавалось имущество, находящееся в собственности менее 3(или 5) лет. Вне зависимости от необходимости в выплатах налогов.

К декларации прилаживаются все документы, которые подтверждают факт освобождения от налога, а также вписывается сумма налогового вычета. Если недвижимость старше трех (или пяти) лет, то предоставлять декларацию по закону не нужно. Выплаты налогов в бюджет принимаются до 15 июля (только после подачи декларации).

Примеры различных сделок

Далее будут рассмотрены различные случаи, при которых налог с продажи имущества выплачивается или не выплачивается:

Налоговый вычет: как не платить НДФЛ

Те, кто в недавнем прошлом существенно потратился на лечение, образование или покупку недвижимости, сейчас наверняка готовятся оформлять налоговый вычет. Существует два способа получить его: лично подать налоговую декларацию, запросить вычет и получить всю сумму на свой счет или оформить через работодателя — и на время перестать платить НДФЛ.

Налоговый вычет — это возврат части уже уплаченного налога на доходы физического лица (НДФЛ). Когда вы получаете зарплату, вы платите с нее 13 % подоходного налога. Если вы в течение года потратились на лечение, обучение, покупку недвижимости, государство частично компенсирует затраты: вернет уже уплаченный налог за год, в котором были расходы, или разрешит с этой суммы не платить НДФЛ. Размер вычета зависит от суммы доходов за год, в котором были расходы. Вы не сможете вернуть больше, чем заплатили НДФЛ, даже если сумма вычета окажется больше.

Через налоговую инспекцию или по месту работы?

Чтобы получить вычет «на руки» сразу единой суммой, нужно подать декларацию о доходах. Шаблон для заполнения декларации есть на сайте nalog.ru — и это не сложнее обычной таблицы. К декларации прикладываете все справки и чеки об оплате, добавляете справку 2-НДФЛ с места работы, относите все в налоговую — и ждете. Можно и не относить, а отправить почтой или онлайн в «Личном кабинете налогоплательщика». Вместе с декларацией предоставляете также заявление на возврат НДФЛ. В течение трех месяцев налоговые инспекторы проверяют все документы, а затем переводят деньги вам на счет — на это у них есть еще месяц.

Читайте так же:  Может свидетель не придти в суд


составляет срок подачи декларации на получение налогового вычета

Более удобным способом является получение налогового вычета через работодателя. Можно принести документы сразу, как появился повод, и перестать платить НДФЛ, пока не исчерпаете всю сумму вычета или не закончится год. То есть вместо того чтобы сначала платить государству НДФЛ, а потом возвращать его, вы просто на некоторое время перестаете платить 13 % от зарплаты.

Когда нельзя оформить вычет через работодателя
  • Оформить вычет через работодателя могут только те, кто работает по трудовому договору. Если у вас гражданско-правовой договор, этот вариант не подойдет.
  • Нельзя получить через работодателя вычет по расходам на благотворительность или за оценку квалификации. Такого рода вычеты можно получить только через подачу декларации и только в следующем году.

Механизм оформления налогового вычета через работодателя несколько другой. Сначала вы так же собираете все документы, подтверждающие ваши расходы: чеки, договоры с клиниками и образовательными учреждениями, документы о покупке недвижимости. Затем пишете в налоговую заявление с просьбой подтвердить, что вычет вам действительно полагается. Все нужные шаблоны есть на сайте nalog.ru. Добавляете к этому пакету справку 2-НДФЛ, все сканируете и подаете документы через сайт. Лично принести тоже можно.

В течение месяца налоговая инспекция должна прислать уведомление о том, что вы имеете право получать налоговый вычет. Там же будет прописана сумма и реквизиты вашего работодателя. Этот документ нужно отдать в бухгалтерию — и с вас перестанут удерживать налог. Если работодателей у вас несколько — пишите заявления на несколько уведомлений.

Подробности

Сроки действия уведомления

Уведомление действует до конца календарного года. Если до декабря вы не «вычерпали» всю положенную вам сумму, то в январе придется вновь обращаться в налоговую за повторным уведомлением — уже на остаток. Но бумаг тут нужно будет меньше: только справка 2-НДФЛ и заявление.

Заплатят быстрее

Очередность вычетов

Предельная сумма социального вычета

120 000 рублей составляет максимальная сумма вычета в год на все виды социальных затрат. Даже если вы потратили на стоматолога для ребенка и свое обучение в автошколе гораздо больше — ваш возврат в год не превысит 15 600 рублей. Исключение — дорогостоящее лечение.

Попробуем посчитать. В один год вы в январе купили квартиру, а в июне заплатили за медицинскую операцию и оплатили ребенку обучение в вузе. Так что у вас есть право на два вычета: имущественный и социальный. В июле вы оформили все документы, чтобы получить вычеты через работодателя, и теперь решаете, какой получать сначала. Затраты по «социальной статье» не превышают 120 000 рублей, значит вы можете претендовать на максимальный вычет — 15 600 рублей. Но вернуть социальную сумму можно только в этом году, на следующий год остаток перенести нельзя. Так что вам выгоднее сначала получить социальный вычет, а затем уже — вычет на покупку квартиры. Пропишите эту последовательность в заявлении и отдайте в бухгалтерию, иначе просто потеряете часть своих денег.

[2]

Инструкция

Как получить налоговый вычет у работодателя

1. Собираем документы, подтверждающие оплату и берем справку 2-НДФЛ.

2. Пишем заявление в налоговую с просьбой подтвердить право на получение налогового вычета. Все документы сканируем и отправляем в ФНС через nalog.ru, либо несем лично.

3. Через месяц получаем уведомление о том, что вычет полагается, и отдаем его в бухгалтерию работодателя.

4. Получаем перерасчет: налог за прошедшие месяцы года возвращается, а новый — не удерживается, пока не выплачена вся сумма вычета.

5. Если год закончился, а вычет еще не исчерпан, то берем повторное уведомление в налоговой на оставшуюся сумму. Для этого нужны только 2-НДФЛ и заявление.

Имеет ли право работодатель заставить работников платить 13% налога самим?

Имеет ли право работодатель обязать работников платить 13% самостоятельно?

На работе поставили ультиматум. Либо мы берем подработки (которые оплачиваются по минимальной ставке), либо сами за себя теперь платим налог 13%. Законно ли?

Данный вопрос регулируется налоговым законодательством и имеет вполне себе однозначный ответ.

Если компания платит какие-либо денежные суммы человеку, при чем не только в рамках трудовых отношений, но и по гражданско-правовому договору, то она для него является налоговым агентом. Поэтому именно организация должна вести учет выплачиваемых работнику сумм, рассчитывать сумму налога и перечислять его государству. А работник получает на руки зарплату уже за минусом 13% и никакой налог самостоятельно нести в налоговую не должен.

В силу пункта 5 статьи 24 Налогового кодекса работодатель может понести наказание, если будет уклоняться от своей обязанности по перечислению НДФЛ в бюджет.

Можно Ли Не Платить Подоходный Налог Малоимущим

Предлагается отменить подоходный налог для малоимущих граждан

Член Общественной палаты РФ (ОП РФ) Владимир Слепак предлагает освободить малоимущих граждан от обязанности уплачивать НДФЛ. Об этом сообщается на официальном сайте палаты. «Думаю, такой подход не только реально поддержит нуждающихся, но и даст перспективу социального устройства безработным», – прокомментировал Владимир Слепак.

Напомним, гражданин или семья могут быть признаны малоимущими, если их среднедушевой доход ниже величины регионального прожиточного минимума (ч. 1 ст. 7 Федерального закона от 17 июля 1999 г. № 178-ФЗ «О государственной социальной помощи»). При этом расчет среднедушевого дохода семьи и дохода одиноко проживающего гражданина производится исходя из суммы доходов членов семьи или одиноко проживающего гражданина за три последних календарных месяца (ст. 4 Федерального закона от 5 апреля 2003 г. № 44-ФЗ «О порядке учета доходов и расчета среднедушевого дохода семьи и дохода одиноко проживающего гражданина для признания их малоимущими и оказания им государственной социальной помощи»).

Налоговые льготы многодетным семьям в 2019 году

  1. Бухгалтер на работе человека производит отчисление в бюджет определенных сумм из заработка. Остальное труженик получает на руки.
  2. Если у человека есть льготы, то налогооблагаемая сумма уменьшается на величину преференции. С остального делаются отчисления.
  3. Зарплата труженика при этом немного увеличивается.
Читайте так же:  Какие документы нужны при подче на загранпаспорт

Для получения преференции по налогообложению нужно подать заявление в орган, который ведает соответствующей выплатой.

  • официально трудоустроены;
  • выполняют определенный объем работ по договору;
  • осуществляют деятельность на контрактной основе.

В данном случае под родителями имеются в виду все лица, заботящиеся о детях без учета официального статуса (смотри выше).

  1. Если в семье один родитель, то его вычет увеличивается в два раза.
  2. То же самое происходит, когда супруг официально отказывается от налоговой преференции (подтверждается справкой с места службы).
  3. Право на скидку наступает с момента рождения третьего ребенка (если первые двое не достигли предельного возраста).
  4. В случае просроченного обращения за вычетом, работодатель обязан сделать перерасчет. Но его сроки не превышают трех лет назад с момента подачи заявления.

Право на преференцию по налогообложению утрачивается, когда семья теряет статус многодетной официально: остается не более 2 несовершеннолетних (дети преодолевают граничный возраст или умирают).

Подоходный налог с зарплаты с одним ребенком

Во-первых, у второго супруга должна быть официальная работа, облагаемая 13% налогом. Во-вторых, нельзя состоять на учете на бирже труда. В-третьих, отказ будет получен, когда двойной вычет предполагается «выдавать» домохозяйкам или женщинам в положении, а также при нахождении в отпуске по уходу за ребенком. Ничего трудного.

[1]

Кроме того, доход за год у родителя не может превышать 280 000 рублей. Если он выше (на практике — более 23 тысяч в месяц), то никаких вычетов вам не положено. Опекуны, усыновители и их супруги тоже имеют право на данную льготу. Сколько и когда полагается гражданам?

Налоговые льготы многодетным семьям

  • справка о доходах
  • свидетельство о рождении (или документы, подтверждающие усыновление, опекунство);
  • свидетельство о регистрации брака;
  • документы, подтверждающие инвалидность;
  • справка из ВУЗа (для совершеннолетних);
  • если родители в разводе и один из них выплачивает алименты, должна быть официально заверенная справка, подтверждающая это;
  • также в случае развода должно быть заявление родителя, который не живет с детьми, о том, что он также материально обеспечивает детей (когда нет официально предоставляемых алиментов).
  • льготы полагаются обоим родителям;
  • разведенным супругам, которые платят алименты или по-другому официально материально поддерживают детей;
  • если один из приемных родителей отказывается от своей доли налогового вычета, другой может получать двойную льготу.

Какие налоги не платят пенсионеры: виды льгот и социальная помощь от государства

С начала в обязательном порядке следует уяснить, что получение льгот носит принцип заявительный, то есть стать льготником и освободиться от некоторых выплат или просто их понизить может лишь тот, кто свое право озвучит. В противном случае, государство на послабление для граждан «нарываться» не будет.

Распространяется освобождение не только на завершивших карьерную деятельность пожилых людей, но и продолжающих работать. В НК РФ это прописано четко, в статье 407. При этом соблюдаться должно главное условие: пенсионные начисления в пользу гражданина обязаны выплачиваться в порядке, законодательно установленном, и никак более. В данной ситуации от уплаты имущественного налога пожилой человек освобождается, даже если имеет недвижимость в собственности.

Жилищный Консультант

В июле 2005 года вступил в силу федеральный законодательный акт (ФЗ № 78), который внес существенные корректировки в налоговое законодательство. С января 2006 года все недвижимое имущество, полученное в наследство (как по завещанию, так и по другим обстоятельствам), больше не облагается налогами. Таким образом, действующее законодательство отменило налог на вступление в наследство квартиры. Установлено, что любое унаследованное имущество не относится к субъектам налогообложения — никаких выплат при наследовании жилья производить не нужно.

Законодательством регламентируется, что гражданин вступает в фактическое владение недвижимостью непосредственно после выдачи ему наследственного свидетельства. Окончательное оформление недвижимости дает гражданину право распорядиться ей по своему усмотрению, в том числе: выставить на продажу, сдать в аренду, обменять на другую жилплощадь. Платится ли налог в этом случае?

Можно Ли Не Платить Подоходный Налог Малоимущим

Правы в Гомеле. Договор найма предполагает возмездный характер. Поэтому раз он оформлен, значит собственник имеет доход, поэтому и существует обязанность платить налог. Не извлекается доход по договору безвозмездного пользования жилым помещением, но по нему Вас не зарегистрируют и не поставят на учет. :: Помогла ли вам эта информация? Да | Нет

Если наймодатель не платит подоходный налог — это его проблема, а не нанимателя. Т.е. это никак не связано с очередью. В таком случае налоговая может его (наймодателя) привлечь к административной ответственности за уклонение от уплаты налога. Снять с учета могут в том случае, когда, например, истек срок действия договора найма и он не был продлен, либо договор найма признан недействительным и тп :: Помогла ли вам эта информация? Да | Нет

Платится ли с пенсии подоходный налог

Начнем с, выплачиваемого из заработной платы работника. Этот налог называется на доходы физических лиц (НДФЛ). Составляет этот 13% от заработной платы работника прописанной в трудовом договоре между работодателем и работником. Размер НДФЛ 13% является обязательным и одинаковым для всех работников в независимости от того, на каком предприятии они работают и какая у этого предприятия организационно-правовая форма.

08.09.2014 Согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации, в случае продажи квартиры владелец должен уплатить в размере 13% от той суммы, которая будет свыше одного миллиона рублей. То есть, продав квартиру за 1750000 р. нужно будет заплатить налог в 750000.

Платят ли несовершеннолетние дети налог на доходы (НДФЛ)

В большинстве случаев налог с дохода несовершеннолетнего лица удерживается и перечисляется в бюджет организацией — источником выплаты (налоговым агентом). Например, когда школьник с согласия родителей работает по трудовому договору во время летних каникул. Или малолетний ребенок получает дивиденды по унаследованным ценным бумагам. В таких случаях организация, следуя нормам Главы 23 «Налог на доходы физических лиц» НК РФ, рассчитает и выплатит доход получателю за минусом удержанного налога (Письмо Минфина от 05.04.12 г. №03-04-06/3-102).

С некоторых доходов граждане, в том числе и несовершеннолетние, обязаны сами исчислять и уплачивать НДФЛ. Ребенок может выиграть приз либо получить доход от продажи своей доли в квартире. В этом случае родители (усыновители, опекуны, попечители), являясь законными представителями (ст.28 ГК РФ), исполняют обязанность по исчислению, декларированию и уплате налога от имени несовершеннолетнего (п.1 ст.26, п.2 ст.27 НК РФ, письмо Минфина от 10.07.08 г. №3-04-05-01/230).

Читайте так же:  Какие анализы нужны для получения рвп

Платит ли пенсионер налог с продажи недвижимости и другого имущества

Если продажа квартиры пенсионером состоялась ранее, чем истек 3-годичный (5-летний) срок владения, то необходимо составить декларацию 3-НДФЛ и предоставить ее в налоговую. Стоит помнить про возможность налоговых вычетов на лечение и обучение детей. Также необходимо учитывать возможность уменьшения налогооблагаемой базы от продажи жилья.

Размер налога напрямую зависит от суммы продажи. Сумму, подлежащую уплате, способен самостоятельно рассчитать любой пенсионер с помощью простого калькулятора. Для этого необходимо от суммы продажи вычесть 1 миллион, а полученный остаток умножить на 13%. Это касается только жилой недвижимости, купленной до 2019 года.

Как вернуть подоходный налог с зарплаты

Например, вложив в течении года 100 тысяч рублей на ИИС, можно в следующем году получить налоговый вычет на 13 тыс. рублей от государства. Максимум 52 тысячи рублей за каждый год. То есть, в год можно пополнить ИИС на 400 тысяч, чтобы вернуть подоходный налог за тот же год.

С 2015 года в налоговое законодательство были внесены существенные изменения, благодаря которым, у граждан появилась возможность получения вычета за заключение договора добровольного страхования своей жизни, заключенного на срок не менее пяти лет. Получить подоходный налог с зарплаты в 2019 году возможно при условии, что уплата взносов осуществлялась после января 2015.

Юридические и бухгалтерские услуги

Следовательно (до 01 января 2012 г.), суммы займа, выдаваемые индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, облагались подоходным налогом по ставке 12% в момент перечисления (выдачи) и возвращались (шли в зачет уплаты подоходного налога) в тех периодах, когда займ возвращался. Если займ возвращается частично – зачет подоходного налога происходит пропорционально погашенной сумме. С 01 января 2012 г. целях упрощения налогового администрирования налоговые агенты освобождены от обязанности перечисления за счет собственных средств подоходного налога при выдаче ими займов индивидуальным предпринимателям или частным нотариусам, то есть при перечислении суммы займа ИП подоходный налог в размере 12% не исчисляется.

При выдаче физическим лицам, в том числе индивидуальным предпринимателям (частным нотариусам), займов, кредитов (за исключением займов, кредитов, указанных в части четвертой настоящего пункта) налоговыми агентами (кроме банков, выдающих кредиты на общих основаниях, а также ломбардов, выдающих физическим лицам займы под залог (в виде заклада) имущества, которое составляют предметы личного (домашнего, семейного) пользования, а также под залог ценных бумаг) подоходный налог с физических лиц исчисляется и уплачивается в бюджет за счет средств налоговых агентов не позднее дня, следующего за днем выдачи займа, кредита. По мере погашения физическими лицами займов, кредитов ранее уплаченная сумма налога в размере, пропорциональном погашенной задолженности по соответствующему договору, подлежит возврату уплатившему налог налоговому агенту. Возврат осуществляется налоговым агентом самостоятельно за счет общей суммы налога, удержанного с доходов физических лиц, путем уменьшения перечисляемой в бюджет суммы налога на сумму, причитающуюся к возврату. При невозможности осуществления налоговым агентом такого возврата подоходного налога с физических лиц возврат производится в порядке, установленном статьей 60 настоящего Кодекса(цитата).

Возврат 13 процентов от заработной платы – как законно вернуть подоходный налог от зарплаты за прошедший год?

НДФЛ ежемесячно удерживается с зарплаты работающего лица, а также иных доходов по ставке 13 процентов.

При определенных обстоятельствах можно вернуть часть удержанного подоходного налога.

В каких случаях это возможно, куда обращаться и какие документы собрать физическому лицу, читайте в данной статье ниже.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Это быстро и бесплатно!

В каких случаях возможен возврат НДФЛ с заработной платы?

Работающий человек платит подоходный налог ежемесячно. Самостоятельно при этом делать ничего не нужно, за работника деньги с зарплаты перечисляет работодатель по ставке 13 процентов (если речь идет о резиденте РФ). При этом заполняется платежное поручение по такому образцу.

Уплаченный за прошлый год НДФЛ можно вернуть в следующих случаях:

  1. В прошедшем году работодателем не был предоставлен в должном объеме стандартный вычет на детей.
  2. Наличие права использования имущественного вычета в связи с приобретением или постройкой жилья.
  3. Наличие права использования социального вычета по расходам на обучение и лечение.

Возврат подоходного налога за прошлый год возможен только через налоговый орган.

Для этого физическим лицом собирается необходимый комплект документов и подается в отделение ФНС по месту жительства.

На протяжении установленного периода времени налоговая рассматривает документацию на предмет возможности возврата НДФЛ в указанном объеме, после чего выдается ответ заявителю.

Если ФНС принимает положительное решение, то деньги будут возвращены в течение месяца на платежные реквизиты, указанные при подаче документов.

При отрицательном решении будет выдан мотивированный отказ в виде уведомления.

Как работающему получить 13 процентов за прошлый год по вычетам на детей?

Необходимость обращения за возвратом НДФЛ может появиться в связи с тем, что работодатель в прошлом году либо не учитывал положенный вычет на ребенка вовсе, либо делал это не весь год.

Данной льготе посвящен п.4 ст.218 НК РФ.

За прошедший год вернуть налог можно только через налоговый орган.

За счет чего появляется возможность возврата подоходного налога в данном случае?

Если у работника есть дети, то до достижения суммарного заработка с начала года 350 000 руб. он вправе рассчитывать на вычет – начисленная зарплата уменьшается на сумму вычета, после чего удерживается 13 процентов.

То есть НДФЛ удерживается с меньшей суммы за счет применения льготы.

Читайте так же:  Список регионов по переселению соотечественников в россию
Видео (кликните для воспроизведения).

Если работодатель по какой-то причине не применял детский вычет и удерживал НДФЛ со всей начисленной заработной платы, то у работника появляется переплата по подоходному налогу.

Ее как раз и можно будет вернуть через налоговую.

Наиболее частая причина, по которой работодатель может не учитывать вычет на ребенка при налогообложении зарплаты, это отсутствие от сотрудника заявления о наличии права на такую льготу.

То есть работодатель может просто не знать о том, что у работника есть дети, и ему нужно предоставить детскую льготу.

Реже встречается ситуация, когда работодатель просто нарушает налоговое законодательство и отказывается учитывать вычет.

Если работник подает заявление на стандартный вычет на ребенка в течение года, то организация может предоставить его только за текущий год, за прошлый можно вернуть только через ФНС.

Какие нужны документы?

В налоговую нужно предоставить следующие документы:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка о доходах 2-НДФЛ за прошлый год – берется у работодателя;
  • заявление о предоставлении вычета на ребенка за прошлый год;
  • копии свидетельств о рождении всех детей, в том числе и совершеннолетних (это поможет правильно определить очередность рождения, от которого зависит размер вычета);
  • если ребенок имеет инвалидность, то нужна справка, это подтверждающая — предоставление вычетов на детей-инвалидов;
  • если работник претендует на двойной вычет, то предоставляется либо документ, подтверждающий статус единственного, либо подтверждение отказа второго родителя от права на льготу в пользу первого;
  • копия паспорта;
  • для приемных родителей, усыновителей, опекунов – документы, подтверждающие принятие ребенка в семью, его усыновление, установление опеки или попечительства.

Собранные документы подаются в ФНС, в течение трех месяцев налоговая рассматривает данный вопрос, проводит необходимые проверки.

По истечении трехмесячного срока выдается решение – работник либо получит на счет возвращаемую сумму, либо от налоговой поступит уведомление об отказе, которое при желании можно оспорить.

В случае положительного решения деньги возвращаются в течение месяца на платежные реквизиты налогоплательщика.

Полезное видео

Все о налоговых вычетах на детей и полное разъяснение статьи 218 НК РФ, подробно рассказано в данном видео:

В связи с получением имущественного вычета

Вернуть уплаченный в прошлом году подоходный налог можно при наличии права на имущественный вычет (ст.220 НК РФ).

Данная льгота положена тем лицам, которые понесли расходы на покупку жилой площади или ее постройку.

За год можно вернуть 13 процентов от суммы затрат на жилье в пределах имущественного вычета (2 млн. руб.).

При этом возможен возврат только суммы в пределах уплаченного НДФЛ за прошедший год.

Квартира куплена за 3 500 000 руб. в 2019 году.

За 2019 год человек заработал 320 000 руб. и уплатил НДФЛ 41 600 руб.

В 2020 году покупатель квартиры вправе претендовать на вычет в размере 2 000 000.

При этом вернуть можно 13% от 2 000 000 = 260 000.

Однако в 2019 году было перечислено подоходного налога всего лишь 41 600, значит, только эту сумму и получится вернуть.

Остаток = 260 000 – 41 600 = 218 400 можно будет вернуть в следующих годах.

Комплект документации

Для возврата НДФЛ при покупке квартиры в налоговую предъявляются следующие документы:
  • 3-НДФЛ;
  • 2-НДФЛ;
  • заявление на возврат налога;
  • копия договора купли-продажи;
  • платежные документы, подтверждающие оплату расходов;
  • копия свидетельства о праве владения жильем;
  • копия паспорта.

Документы можно сдать в любое время в течение следующего года. 3 месяца налоговая рассматривает бумаги, после чего выносит свое решение.

При наличии права на социальный вычет

Для физических лиц предусмотрена возможность получения вычета не только в связи с расходами на покупку жилья, но и при оплате образовательных услуг, а также медицинских (ст.219 НК РФ).

Данный вычет называется социальным и может быть применен в отношении оплаты обучения и лечение как своего, так и ближайших родственников, детей.

Годовой размер вычета на себя составляет 120 000 руб., за родственников 50 000 руб.

Соответственно, за год можно вернуть 13 процентов от суммы расходов в пределах указанных социальных льгот.

Возврат подоходного налога через налоговую возможен по окончании года, в котором были произведены расходы.

Для возврата собираются документы и сдаются в ФНС по месту жительства в любое время в течение следующего года.

Перечень документов

Чтобы вернуть 13 процентов по расходам на лечение и учебу, нужно подготовить следующий комплект бумаг:

[3]

  • 3-НДФЛ;
  • 2-НДФЛ;
  • заявление на возврат НДФЛ;
  • договор об оказании медицинских или образовательных услуг, рецепты;
  • платежные документы, подтверждающие расходы;
  • для учебных заведений – подтверждение государственной аккредитации для образовательной программы;
  • копия паспорта.

Срок рассмотрения документов – 3 месяца, с момента подачи.

Если налоговая одобрит предоставление социального вычета, то деньги будут перечислены в течение месяца.

Полезное видео

Порядок возврата НДФЛ по социальному вычету смотрите в видео:

Работающие физические лица вправе за прошлый год вернуть часть уплаченного НДФЛ за счет применения стандартных, социальных или имущественных вычетов.

Для возврата налога необходимо собрать документы и предъявить их в ФНС по месту жительства.

Налоговая служба рассматривает документацию в срок до 3 месяца, после чего заявитель может получить возвращаемую сумму.

Неработающие физические лица, не платящие подоходный налог, не имеют права на возврат денежных средств.

Статья описывает типовые ситуации. Чтобы решить Вашу проблему — напишите нашему консультанту или позвоните бесплатно:

+7 (499) 490-27-62 — Москва — ПОЗВОНИТЬ

+7 (812) 603-45-17 — Санкт-Петербург — ПОЗВОНИТЬ

+8 (800) 500-27-29 доб.849 — Другие регионы — ПОЗВОНИТЬ

Как не платить НДФЛ: экономия на налогах

| Налоговые тонкости | 8 |

После возрождения у нас частной собственности мы сразу были приучены к формуле «имеешь собственность – плати налог». Но этого оказалось мало нашему бюджету и возникла ещё одна формула: «собираешься стать собственником или избавиться от собственности? – плати налог!». А основной задачей налогоплательщиков стало решение вопроса как не платить НДФЛ.

Налог этот облагает наши доходы, поскольку всё приобретённое считается доходом. Есть в законе исключения из правил, освобождающие нас от НДФЛ, которые мы сейчас и рассмотрим. Поэтому если вы собираетесь приобрести в собственность имущество или наоборот, позволить быть собственниками другим, выберите наименее затратный вариант.

Читайте так же:  Какая сумма удерживается на санаторно курортное лечение из едв

Как не платить НДФЛ на дарение недвижимости

Один из вариантов приобретения недвижимости – это получение её в дар, что влечёт за собой подоходный налог на дарение, который составляет 13 % от стоимости имущества.

Можно ли избежать налога на дарение? Легко. Для этого даритель и одаряемый всего лишь должны быть близкими родственниками. Под близкими понимаются: супруги, родители, дети, братья, сёстры, бабушки, дедушки и внуки.

Родственные связи подтверждаются соответствующими документами: свидетельство о рождении, свидетельство о браке, решение суда и прочие.

Договор обязательно должен быть составлен в письменной форме и не обязательно заверен нотариально.

И помните, что дарение происходит при жизни дарителя, здесь и сейчас. Предусмотреть в договоре, что имущество дарится в обмен на что-либо или подарок обязывает одаряемого совершить в пользу дарителя какие-либо действия, нельзя, поскольку договор дарения является безвозмездной сделкой, то есть даритель дарит имущество, а в обмен не получает ничего.

И не забудьте зарегистрировать ваш договор и переход права собственности в регистрационной палате. Иначе желание сделать подарок так и останется желанием.

Как не платить НДФЛ на куплю-продажу недвижимости

С продажей недвижимости та же история – подоходный налог 13 %, и это, скажу я вам, не маленькая сумма. Не переживайте, и тут есть лазейки.

Если вы владеете недвижимостью более 3-х лет, то при её продаже налог вам не страшен. Если же до 3-х лет вы не дотянули и решили избавиться от надоевшей собственности, то не жадничайте и продавайте её не дороже 1 миллиона рублей. Это тоже сэкономит ваши кровные 13 %.

Конечно, 1 млн. смешная сумма при наших ценах на недвижимость, но дабы не платить налог стороны занижают реальную стоимость и указывают в договоре сумму, не превышающую 1 млн.

Здесь главное не увлекаться. Если разница в стоимости действительно не велика, то этот номер может пройти. А если реальная стоимость 7 млн., а в договоре 999 тыс., то это, по меньшей мере, подозрительно. Налоговая инспекция в таком случае, не без участия полиции, стрясёт с вас не только налог, но и штраф.

Договор купли-продажи недвижимости также заключается в письменной форме, но вот участие нотариуса уже по усмотрению сторон. И конечно государственная регистрация перехода права собственности, иначе договор ваш Филькина грамота.

Как не платить НДФЛ на наследуемое имущество

Здесь система такая же, как в дарении: прямым 13 %-ным налогом на доходы физических лиц не облагается имущество, полученное по наследству. Разница только в том, что освобождаются от уплаты налога все наследники покойного, призванные к наследованию по закону или по завещанию, вне зависимости от степени родства.

Однако, за выдачу свидетельства о праве на наследство всё же придётся заплатить госпошлину, размер которой зависит как раз таки от родства:

— наследники первой и второй очередей платят 0,3 % от стоимости наследуемого имущества, но не более 100 тыс. рублей;

— наследники с другой степенью родства — 0,6%, но не более 1 млн. рублей.

Оценить полученное имущество, чтобы рассчитать размер пошлины, можно в БТИ. Транспортные средства оценивают независимые оценщики.

Как не платить НДФЛ при продаже автомобиля

В данном случае имущество не приобретается, а отчуждается. Но думаю эта информация будет полезной для всех, поскольку продавая автомобиль, мы также получаем налогооблагаемый доход.

Поскольку автомобиль – это тоже имущество, хотя и движимое, но не менее ценное, то владение им более 3-х лет тоже освобождает вас от уплаты налога при его продаже.

Но это ещё не всё: если от продажи автомобиля вы НЕ получили доход, то есть продали его дешевле, чем купили, то налог вам также не грозит. В этом случае необходимо представить в налоговую документальное подтверждение отсутствия дохода, иначе налога не избежать.

Если вы владеете автомобилем менее 3-х лет и решили вдруг его продать, то налог заплатить придётся, но можно по «льготной цене»: при оплате НДФЛ вы имеете право на получение налогового вычета в сумме 250 тыс. рублей. Это означает, что из вырученной суммы от продажи надо вычесть 250 тыс., а полученную разницу умножить на 13 % — это и будет ваш подоходный налог.

В этом случае вам придётся подать декларацию на получение налогового вычета с приложением всех подтверждающих документов, что позволит сэкономить приличную сумму денег.

Соответственно, налог также не платиться, если продажная стоимость автомобиля не превышает 250 тыс. рублей.

Налоговый вычет при продаже автомобиля предоставляется неограниченное число раз в течение жизни, но в календарном году – только единожды.

Итак, мы рассмотрели 4 примера сбережения доходов, которые помогут вам в будущем приобретать или отчуждать имущество без лишних финансовых потерь, но при этом оставаться честным налогоплательщиком.

Вам нравится экономить на налогах? Поделитесь своими секретами в комментариях.

Большущего вам благосостояния, ваш юрист.

Видео (кликните для воспроизведения).

Материал основан на нормах ст. 217, 220, 333.24 Налогового кодекса.

Источники


  1. Горшенева, И.А. Теория государства и права. Гриф МВД РФ / И.А. Горшенева. — М.: Юнити-Дана, 2013. — 910 c.

  2. Гамзатов, М.Г. Английские юридические пословицы, поговорки, фразеологизмы и их русские соответствия; СПб: Филологический факультет СПбГУ, 2011. — 142 c.

  3. Прессман, Л.П. Кабинет литературы / Л.П. Прессман. — М.: Просвещение; Издание 2-е, доп., 2014. — 144 c.
  4. Марат, Ж.П. План уголовного законодательства; Иностранной литературы, 2012. — 152 c.
Можно ли не платить подоходный налог
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here